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境外投资的注意事项总结

发布时间 : 2023.10.19 14:04:00 浏览 439

最近有关资金跨境监管的传闻或传闻在市场上满天飞。一方面,监管部门多次公开表示“支持有能力和条件的境内企业开展真实、合规的外商投资活动”;另一方面,企业和银行在目前的情况下,跨境业务办理有很多困惑,今天司盟企服小编为大家介绍有关境外投资方面的事项,具体如下

境外投资的注意事项总结

资本退出监管工作流程调整:

近期,在岸和离岸人民币汇率持续走低,预计人民币贬值势头强劲。互联网方面,基于外汇收支压力,外汇局(“保险箱”)与中国人民银行召开会议,调整资本退出监管和控制风险升级的工作流程。调整前后资金退出的主要流量对比如下(以下操作及监管新政未正式发布确认后的风险):

被视为异常需要密切关注的境外投资行为:

密切关注的几类境外投资业务包括:

1.从外汇局印发发改委、商务部、中国人民银行及外汇局、发改委等四部门就加强金融监管、中国有关部门在当前外商投资形势下的外商投资监管。监管部门密切关注以下几种投资类型:

房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等领域的一些不合理外商投资。

2.非主要投资金额大。

3.有限合伙的外商投资。

4.快速设置,快速退出。

5.母小子大等。

境外投资业务异常的四类:

外汇局相关负责人在接受新华社采访时表示,境外投资行为异常情况大致分为四类:

1.一些成立不到几个月的企业,在没有任何实体经营的情况下,开展境外投资业务(“快速设立、快速退出”)。

2.部分企业境外投资规模远大于境内母公司注册资本,企业财务报表反映的经营状况难以支撑境外投资规模(“子大母小”)。

3.个别企业的境外投资项目与国内母公司的主营业务相距甚远,不存在关联性。

4.个别企业人民币投资来源异常,涉嫌个人向境外非法转移资产、非法经营地下钱庄。在设计境外投资方案时,尽量避免触及媒体报道中的“外商投资业务异常,需要密切关注”。针对监管部门密切关注的房地产、酒店、电影城、娱乐产业、体育俱乐部等领域外资存在不合理投资倾向,以及大量非主要投资、有限合伙的情况企业对外投资、母子投资、“快速发展”等类型的外商投资,应谨慎决策。

建议设立境内有限责任公司,而不是境内合伙企业作为境外直接投资的主体。

建议避免母子大而快建立的情况。

建议利用具有实体经营和一定资产规模的国内企业申请ODI

房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等行业要谨慎。

另外,建议内/外担保/存款贷款虽然免于外汇登记,但应在未来投资收益返还境内后办理ODI手续进行内/外担保贷款。内保/存贷方式不直接面临监管要求的协商,但预计银行对相关操作程序将更加谨慎,时间和处理过程的不确定性可能会增加。

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