美国公司有那些税和税率多少

在全球经济一体化的背景下，美国是一个重要的商业中心，吸引了很多国际公司在其境内注册与运营。但是，对于哪些计划在美国成立公司的公司来说，了解美国的税收体系是至关重要的。下面将讲解美国公司所需缴纳的主要税种以及相应的税率。

1.联邦所得税（FederalIncomeTax）联邦所得税是美国公司最重要的税种之一。根据美国税法，公司的所得将根据其盈利额进行征税。联邦所得税的税率根据公司的盈利额而定，分为不同的税率档位。以下是2023年的联邦所得税税率：

-10%：盈利额不超过$9，950-12%：盈利额超过$9，950但不超过$40，525-22%：盈利额超过$40，525但不超过$86，375-24%：盈利额超过$86，375但不超过$164，925-32%：盈利额超过$164，925但不超过$209，425-35%：盈利额超过$209，425但不超过$523，600-37%：盈利额超过$523，600

需要留意的是，这些税率实用于C型公司（C-Corporation）。对于S型公司（S-Corporation）与合伙公司（Partnership），所得将通过股东或合伙人个人所得税申报表进行申报。

2.州税（StateTax）除了联邦所得税外，美国各州还征收州税。州税的税率与征收方式因州而异。现在，有45个州与华盛顿特区征收州所得税，其中有些州还征收额外的城市所得税。州税的税率通常根据公司所在州的税法来明确。

需要留意的是，有一些州不征收州所得税，如阿拉斯加、佛罗里达、内华达、南达科他与怀俄明等州。对于在这些州注册的公司，只需缴纳联邦所得税。

3.雇主税（EmployerTaxes）雇主税是指雇主需要为员工支付的税款。这些税款包含社会保险税（SocialSecurityTax）与医疗保险税（MedicareTax）。根据2023年的税法规定，雇主需要为员工的工资支付以下税款：

-社会保险税：6.2%（工资不超过$142，800）-医疗保险税：1.45%

此外，对于高收入员工，还需要支付额外的医疗保险税（AdditionalMedicareTax）。该税率为0.9%，实用于个人年收入超过$200，000与夫妻共同申报年收入超过$250，000的情况。

4.售卖税（SalesTax）售卖税是一种消费税，由消费者在购买商品或服务时支付。售卖税的税率与征收方式因州而异。现在，有45个州与华盛顿特区征收售卖税。售卖税的税率通常在州内的售卖点进行征收。

需要留意的是，有些州不征收售卖税，如阿拉斯加、得克萨斯与蒙大拿等州。对于在这些州售卖商品或服务的公司，无需缴纳售卖税。

5.其他税种除了上述税种外，美国还有其他一些税种，如财产税（PropertyTax）、遗产税（EstateTax）与礼物税（GiftTax）等。这些税种的税率与征收方式因州而异。

需要留意的是，税法与税率可能会随时间与政策的变化而产生改动。所以，建议在进行公司注册与运营之前，咨询专业的税务顾问来办理最新的税务信息。

总结：美国公司需要缴纳的税种包含联邦所得税、州税、雇主税、售卖税以及其他一些税种。这些税种的税率与征收方式因州而异。了解与根据美国的税收法规对于在美国注册与运营的公司来说至关重要。建议在进行相关业务之前，咨询专业的税务顾问以保证根据相关法规并最大限度地减少税务累赘。