美国税率分析：公司怎么合理避税

美国税率一直是全球公司关注的焦点之一。美国税收政策复杂，税率高，但也有很多优惠政策与避税办法。下面将从美国税收政策、税率、避税办法等方面进行分析，帮助公司了解美国税收政策，合理避税。

一、美国税收政策

美国税收政策分为联邦税与州税两部分。联邦税由联邦征收，包含个人所得税、公司所得税、遗产税等。州税由各州征收，包含州所得税、售卖税、房产税等。不同州的税收政策不同，公司在进行跨州业务时需要了解各州的税收政策。

二、美国税率

1.个人所得税

美国个人所得税分为联邦个人所得税与州个人所得税。联邦个人所得税税率分为七档，最高税率为37%。州个人所得税税率因州而异，最高税率为13.3%（加利福尼亚州）。个人所得税的税率与税收起征点因年收入与家庭状态而异。

2.公司所得税

美国公司所得税税率为21%，是OECD国家中最低的之一。但在州税方面，不同州的税率不同，最高税率为12%（爱荷华州）。此外，美国还有一些特殊的税收政策，如研发税收抵免、生产活动税收抵免等，可来帮助公司下降税负。

3.其他税种

除了个人所得税与公司所得税，美国还有遗产税、礼物税、售卖税、房产税等其他税种。这些税种的税率与征收标准因州而异。

三、美国避税办法

1.投资税收抵免

美国税法允许公司在投资其他公司时享受税收抵免。假如公司持有其他公司的股票超过一定比例，可以在纳税时抵免一部分税款。

2.税收递延

美国税法允许公司将一部分收益推迟纳税。例如，公司可以将收到的股息、利息等收益再投资到其他项目中，推迟纳税。

3.税收优惠

美国为鼓励公司投资与创新，推出了一系列税收优惠政策。例如，研发税收抵免、生产活动税收抵免等。

4.税收计划

公司可以通过税收计划来下降税负。例如，将利润转移至低税率国家、利用税收抵免等。

四、怎么合理避税

1.合法合规

公司在进行税收计划时，一定要根据美国税法与相关法规。任何违法行为都会受到处分。

2.了解税收政策

公司需要了解美国税收政策与各州的税收政策，便于进行合理的税收计划。

3.选择合适的税收策略

公司需要根据自身情况选择合适的税收策略。例如，假如公司有大批的研发支出，可以选择研发税收抵免等政策。

4.追求专业咨询

公司可以追求专业的税务咨询服务，帮助公司进行合理的税收计划。

总之，美国税收政策复杂，税率高，但也有很多优惠政策与避税办法。公司在进行美国业务时，需要了解美国税收政策与各州的税收政策，选择合适的税收策略，根据法律法规，合理避税。